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银行和风险防范论文范文

摘要：随着全民创业浪潮的推进以及国家政策的积极引导,商业银行小微企业贷款业务正在以迅猛势头发展,受限于小微企业自身的实力,在信贷业务中存在诸多风险,因此针对商业银行小微企业信贷风险防范管理展开研究显得非常有必要.本文首先对商业银行小微企业信贷风险防范管理的必要性加以总结,进而对目前存在的问题结合实际情况进行分析,最终对应性地提出了相关提升解决措施,以期为未来小微企业信贷良性发展、有效降低银行风险做出理论贡献.

关键词：商业银行;小微企业;信贷;风险管理

中图分类号：F832.2文献识别码：A文章编号：2096-3157（2020）06-0150-02

一、商业银行小微企业信贷风险防范管理的必要性分析

随着我国市场经济的不断发展,小微企业在提高我国经济活力中发挥着关键作用,加之目前国家积极实行大众创新、万众创业的政策背景下,越来越多的优秀人才加入创业队伍,小微企业数量不断激增,对信贷资金需求日益扩大,因此各商业银行的信贷业务蓬勃发展,但由于小微企业自身的实力所限,也带来了不少的贷款风险.

在银保监会继续监测小微企业贷款增速不低于各项贷款平均增速、贷款户数不低于上年同期户数、申贷获得率不低于上年同期水平“三个不低于”目标的同时,重点针对单户授信1000万元以下（含）小微企业贷款同比增速不低于其他贷款同比增速,户数不低于上年同期水平“两增两控”目标.“两增两控”即合理控制贷款资产质量水平与综合成本,突出对小微贷款量质并重,可持续增长的监管导向.

二、目前商业银行小微企业信贷风险管理中存在的问题

1.小微企业信用评级及授信体系不健全

针对存在贷款需求的小微企业的信用评级与授信是银行衡量是否进行贷款的重要依据,但由于我国小微企业信贷业务开展时间不长,加之業务涉及内容较为复杂,目前商业银行的信用评级及授信体系主要依照大型企业评级指标作为参考,但与小微企业信贷存在一定的出入.在评价上主要分为了定量与定性评价两个部分.定量评价主要通过对小微企业财务报表中的资产负债率、周转率等财务指标推算出企业的盈利状况、未来发展前景等.

2.行业政策调整更新不及时

行业发展状态与市场走向对于小微企业的生产经营活动影响巨大.目前,商业银行普遍每年都会发布相关的行业风险政策,从而便于管理不同行业信贷风险,但针对小微企业特点出台的行业政策不够具体细化,难以在信贷决策业务中提供有效帮助.另外,行业政策随着行业变化更新不及时,存在滞后性,容易产生信贷风险.

3.前期调查工作不充分

前期调查工作是银行决定是否进行贷款的关键.在目前的前期调查工作中,由于工作人员的业务能力以及思想重视程度等原因,使得前期调查工作不够全面、深入,为后续决策留下了隐患.

目前调查工作的角度与来源较为单一,对于企业的资产状况、负债情况等运营关键信息基本全部由各申请企业所提供,对于后续的资金用途也主要以企业所提供的作为依据,工作人员对此类资料的核实存在欠缺,致使银行对于企业全面的真实情况难以整体把握.

4.融资实际流向把控不严格

小微企业信贷需要保证所贷款项专款专用,不得私自随便改变贷款用途.在目前的小微企业贷款运用中,由于自身灵活的经营策略及管理者违规操作等不同原因,相应贷款有相当一部分被运用到其他高风险投资领域之中,银行对于资金的实际流向有待加强.另外,部分银行对于资金流向的跟踪手段欠缺,有部分企业经营者将贷款通过不同银行之间的不同进行多次转移,最终进入到个人账户之中,但银行对此类复杂的款项转移跟踪不及时.使得贷款资金很多未被投入到企业实际经营生产活动中,但却未被发现,容易造成后续资金失控问题的出现.

5.贷后管理工作不到位

小微企业整体实力偏弱,在瞬息万变的市场中,抵抗风险的能力较差,需要及时对其进行贷后跟踪管理等工作.目前,商业银行对发放环节较为重视,对贷后管理重视程度不够.

首先,受制于管理制度不规范、信贷扩张较为盲目以及信用体系不完善等原因,使得我国商业银行普遍存在着重贷轻管的思维认识.其次,在目前已有的贷后管理及检测工作中,对于工作的核心把握不够准确.在贷前调查、贷后检查的内容上较为单调,无法对企业日常经营进行全方位的把握.

6.实时动态风险预警机制不健全

小微企业抵抗风险能力弱,容易在短时间内出现企业资金链断裂问题,因此加强对企业实时的风险预警监控便显得尤为关键,但目前商业银行的此类预警机制尚不健全.一方面,对于各类小微企业所处的行业供需动态变化乃至宏观经济政策制度等方面缺乏针对性的监测分析,容易造成某行业大面积小微企业同时出现危机,形成大面积不良贷款.除此以外,对于企业用于信贷的抵押物、担保人担保能力上评估不足,面临第二还款能力不足风险.

三、商业银行小微企业信贷风险防范管理措施研究

1.不断完善针对小微企业信贷的信用评价及授信体系

随着小微企业信贷业务的发展,各个银行逐步建立起针对小微企业的信用评级制度,但目前此体系在定量、定性指标权重设置等方面仍存有诸多的不足,需要进行不断的完善改进.

在信用评价指标的制定上分为定性与定量两部分,在定量指标评价上,各银行根据信贷申请地及所处行业实际状况对不同财务报告指标制定出标准值,进而对各企业所提供的财务报表指标数据与标准值进行对比,利用线性插值方法评判出合理得分.在定性指标设置上,要对管理者个人素质及诚信状况、担保人状态、质押物状况、企业生产经营环境等涉及到小微企业还款能力的指标全部列入评价范围中,从而对企业信用状况进行准确全面的把握.对定性与定量指标,应根据实际状况设置合理的指标权重,对于定量指标的权重设置上,应当对企业所提供的财务报告是否审计加以区分,从而保证权重比例设置更加合理.权重比例的设置应当根据社会整体融资风险、经济运行状况等风险因素及时加以调整,保证信用评价体系的真实有效.

在授信方面,应当结合小微企业灵活多变的特点创新不同的授信方式与授信额度,保证授信额度能满足企业合理资金需求的同时,降低银行信贷风险.

2.严格把控企业准入机制

小微企业不同于大中型企业,其资金规模及整体实力存在欠缺,抵抗风险的能力较差,所以在企业的准入机制上要严格控制,从源头处尽可能消灭信贷风险.

对于小微企业所处行业要进行一定的限制,在城市公共基础设施建设、交通基础设施、大型能源资源开发等所需资金规模大,行业准入门槛较高的高风险行业,对于此类行业小微企业贷款准入上应当进行一定的细化把关,防止出现某一领域內集中崩塌式信贷风险的出现.

我国各地地区行业发展优势不同,相应的行业内企业发展程度也各不相同,所以在企业准入上也应当因地制宜,对于不同地区内的不同行业采取不同的准入力度,重点扶持地区内优势产业小微企业的发展,从而最大限度地规避信贷风险.

3.加强信贷前期调查工作力度

信贷前期调查工作对后续银行决策具有重要的参考价值,优质的前期调查能够提前发现企业隐藏的问题,提前发现风险趋势,从而防范风险.在目前的银行前期调查工作中,调查全面性、主动性较差.

对待前期调查工作化被动了解为主动出击,主动借助税务、人力社保等相关部门数据了解企业纳税、社保、薪资发放等企业真实的经营状况,同时对企业数据进行同比与环比分析,了解当前企业经营状态.对担保人的实际情况展开调查,确保担保人具有足够的担保能力,在信贷出现危险时保证具有充分的还款来源.

小微企业经营者的个人品质对于企业未来发展具有关键意义,因此在前期调查工作中也要重视对于企业经营者个人素质及管理能力的识别判断,借助目前先进的社会征信系统查询经营者的信用状况,通过经营者周边人员的评价,多渠道、多方向地了解企业经营者综合素质.

4.重视小微企业信贷的担保管理

贷款担保是在企业无法偿还贷款时,银行避免自身损失的重要手段,因此要对贷款担保提高重视程度.对于担保抵押物的估值上,除了依靠第三方评估机构进行估值之外,各银行内部也应成立专门的内部评估机构或人员,保证担保抵押物评估价值的准确性.除了企业担保物之外,特殊情况下,可以尝试追加企业法人个人资产划入担保物的一部分,将企业拥有的个人利益与企业利益捆绑,从而促进企业积极发展,减少信贷风险.

不断加强与社会资金担保机构的合作,积极寻找优质担保机构,与其开展小微企业信贷业务,转移银行自身的部分贷款风险.同时也可以引入地方政府担保以及发展再担保模式,促进担保整体规模的扩大与担保能力的提升.不断探索多种风险补偿方式,尝试在信贷过程中与保险公司加强合作,开展贷款相关的保险业务,从而将部分贷款风险转移至保险公司内,从而在信贷还款危机出现时尽量降低银行自身损失.

5.加强对于贷后资金流向的监管

要在银行与企业的双方贷款合同中明确约定贷款去向,保证贷款适用于企业的日常生产经营活动中,防止资金流向生产之外的高风险投资领域.在发放贷款的形式上可以采取实贷实付、受托支付等方式,确定企业使用资金的规模及时限,保证资金及时支付到企业的资金交易方账户中.

在后续的资金流向监督中,商业银行要不断拓宽自身信息来源渠道,利用资金结算系统等信息化手段实时监督资金去向,防止资金通过多次流转回归原企业的违规现象,将信贷风险降到最低.

6.积极建立风险预警机制

加强信息化技术的引入应用,加强对于企业经营以及行业市场信息的收集分析,全面把控客户信用状态.落实贷后回访制度,贷款后,加强对企业的实地探访.建立高效的风险预警处理及退出机制,一旦发现企业风险超过正常指标值,及时采取相关处置措施,制定方案,果断清理、处置抵押物,必要时借助法律手段维护银行自身利益.