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交易金融机构论文范文

一、金融机构可疑交易报告有效性分析

（一）列举式识别模式造成反洗钱可疑交易报告行为的粗放化.我国可疑交易报告概念上的界定采取了标准化列举式定义法,根据洗钱犯罪活动规律及一些相似异常特征,将其分为可疑交易标准型和非标准型两类.对标准型可疑交易《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了商业银行、证券公司、保险公司等金融机构应当作为可疑交易进行报告的48种交易或者行为,对非标准型可疑交易规定“金融机构及其工作人员发现其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形,经分析认为涉嫌洗钱的,应当向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告.”确立了覆盖面广、“总对总”的反洗钱可疑交易报告机制.但以立案线索、报案线索还是以重点可疑交易线索占可疑交易报告数量比率来衡量. 2010年我国反洗钱监测中心接收金融机构报送可疑交易报告6185.2万份,其中报案911起,立案374起,存在可疑交易报告质量不高、可疑交易分析有效性低的问题.2013年3月1日起执行的《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》进一步明确了13种人民币以及31种外汇可疑交易或行为,可疑交易报告规则呈现出逐步从注重合规向注重风险过渡特征,但在反洗钱工作中,列举式可疑交易识别方式并未能得到实质上的改变.从实际情况看,由于列举化识别方式较少考虑客户的经营性质、经营特点、资金往来等因素,金融机构通常将管理办法所列举的可疑交易报告标准予以量化,通过反洗钱系统自动提取交易数据并直接通过“总对总”方式上报,未运用更多主观化、个性化的分析来提高可疑交易识别的准确性.这些列举式识别模式虽然有助于经验不足的金融机构更容易识别和报告可疑交易,但却导致了大量垃圾信息的产生,严重影响监测分析效率和质量,不利于发现和挖掘真正的可疑交易和洗钱线索.

（二）规则为本的反洗钱监管方式导致义务报送主体的消极化.目前我国实行的规则为本的反洗钱监管方式,即通过建立规则,制定各项反洗钱规范性条文,以法律、法规或行政命令要求金融机构执行,并通过现场检查等强制性措施督促指导金融机构严格遵守反洗钱法规.可疑交易报告主要采取义务报送制和论文范文制,其中,金融业和特定行业实行义务报送制,论文范文制则作为义务报送制的补充.由于可疑交易形式的多样性、过程的隐蔽性、手段的专业性、判别的主观性等特征属性,需要金融机构在追求个体利润最大化的同时还应自觉适应反洗钱形势发展需要,采取主动的可疑交易报告态度,全面提高可疑交易报告质量.但列举式的可疑交易标准不可避免地造成对复杂社会经济交易活动判定的简单化,为避免判断失误造成的漏报,必然导致金融机构过度侧重标准性可疑交易报告,而忽视非标准性报告,甚至提高降低交易客观识别标准.实践证明,单纯的反洗钱监管和处罚威慑过严必然导致报送机构的“防卫性”报送,造成可疑交易报告制度的低效甚至无效.也就是说,特征型的可疑交易在有关制度上已经明确,是强制性报告的,但非特征型的可疑交易则取决于金融机构的意愿.考虑金融机构在反洗钱方面增加的制度成本、雇员成本、检查成本、档案管理成本以及有可能涉及到的流失客户风险,鉴于目前反洗钱工作激励机制的不匹配,如果金融机构付出的成本得不到适当补偿,则其参与反洗钱的积极性将会在一定程度上受到影响,难以形成报送机构将履行可疑交易报告义务内在化,导致金融机构采取非合作“护卫性”等行为,消极甚至拒绝报送非特征型的可疑交易,导致可疑交易报告的准确性和完备性降低,影响了可疑交易资金监测的分析效率.

（三）客户尽职调查外部条件的缺失导致报告行为的孤立化.反洗钱法律法规对反洗钱客户身份识别制度作了基本规定,要求金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时,应当根据法定的有效论文范文件或其他论文范文明文件,确认客户的真实身份,同时,了解客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源等.但在具体执行过程中,一方面,身份信息识别难.随着犯罪分子伪造、变造论文范文资料的手段的科技化、智能化,虚假营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证明文件也缺少识别手段,人工手段难以辨别真伪.目前金融机构除了与论文范文门户籍管理系统相连接外,还没有与工商、税务、技术监督等部门的营业执照注册登记、税务登记证、组织机构代码等信息管理系统的接口,法人或准法人身份没有统一的数据库,难以准确、完备地实现对交易主体的身份定位,横向信息传输难以落实,也就不能更好地识别客户.虽然《反洗钱法》规定,“金融机构进行客户身份识别,认为必要时,可以向论文范文、工商等部门核实客户的有关身份信息”,但具体操作起来难度较大.另一方面,可疑交易监测存在局限性.可疑交易监测分析只局限于资金交易和交易行为的分析,缺乏对客户主体以及财产、社会关系等的有机结合的分析,缺乏与区域分析、宏观分析的有机结合.反洗钱技术支撑和制度建设相对滞后,人工识别可疑交易手段匮乏,脱离财产关系,仅从交易行为要求作为企业的金融机构对客户主体以及财产、社会关系等进行全面考量,获取涉嫌犯罪线索非常困难.同时,随着金融创新力度的加大,新型金融产品层出不穷,如网上银行、电话银行、手机银行、银证产品、银保产品等,这些金融产品有别于传统金融产品的新特点,如资金形态的虚拟性、交易行为的隐蔽性、交易速度的快捷性、业务*的无纸化、产品特征的模糊性等,金融创新业务的隐蔽性、匿名性,支付交易的快速性、无地域性,综合性、复杂性无一不增加了执行“了解你的客户”制度的难度.

二、提升可疑交易报告有效性的对策建议

（一）推进可疑交易监测由客观标准向主观识别的转变.随着反洗钱工作的不断深入和反洗钱工作形势的变化,在积累经验的基础上,应逐步将目前可疑交易报告的客观标准调整为主观标准,让金融机构真正承担起识别可疑交易的职责,不断提高金融机构的努力程度、情报分析的能力、案件调查效率.通过适时调整对报送主体的监管理念和方式,根据破获案件犯罪规律、交易特征,科学制定客观标准,增加主观界定,以概括性强的抽象描述取代对微观具体行为的规定,指导金融机构在客观指标基础上充分发挥主观能动性,逐步实现以主观分析为主,实现从套用标准到主动识别、合规管理到风险控制、客观标准到自主判断、交易分析到整体评估的转变,解决一直以来可疑交易报告量多质差、价值低下的问题,为打击洗钱犯罪活动提供有效的情报支持.

（二）引导报告义务主体由防卫报告向主动提交的转变.反洗钱制度设计应该从反洗钱义务主体、社会公众、监管部门入手,结合各自特性构建相应的反洗钱激励机制,逐步实现监管导向由规则为本向风险为本的转换.通过建立激励相容的监督管理制度,将外在的义务内化为金融机构履行好义务的动机.通过建立有效的反洗钱激励机制,对反洗钱工作特别是可疑交易报告工作融入利益最大化机制.可以尝试通过建立金融机构反洗钱效果评估制度、可疑支付交易论文范文奖励制度、可疑交易质量考核制度等激励约束机制,通过实行金融优惠政策、案件线索论文范文有奖以及现场检查、工作情况通报等形式,鼓励金融机构提高报告质量,督促和引导金融机构和社会公众主动参与和支持反洗钱工作,形成“打击洗钱、人人有责”的社会氛围.同时,进一步探索将可疑交易监测、行政调查和现场检查相结合的监管方式,通过对重点可疑交易报告的分析,发现可疑交易线索,并对可疑主体所涉账户进行快速行政调查,根据行政调查锁定反洗钱工作风险隐患高的金融机构,进行系统性的现场检查.通过监管创新,降低行政成本提高工作效率,提升反洗钱监管的权威性和有效性.

金融机构大额可疑交易:全国银行间贷款转让交易系统启动21家金融机构今天在沪签署协议

（三）实现线索移送渠道由金融行业向部门联合的转变.在深化与论文范文、工商、海关等部门合作的基础上,进一步加强与论文范文、税务、海关、工商等部门在情报会商、合作办案、人员互派和案件通报等方面的合作力度,将反贪论文范文、经济案件侦查与反洗钱工作进一步紧密联系在一起,有效威慑洗钱及其上游犯罪.探索与洗钱犯罪相关的执法部门的有效合作途径.开展包括反洗钱政务信息交换、反洗钱联合监管、联合调研、跨行业知识技能培训等多方位、多层次的合作,提高分析研判质量,确保移送线索的成案率,拓宽可疑交易线索移送渠道,努力提高反洗钱联席会议核心成员单位反洗钱工作的意识和能力,共同打击洗钱犯罪活动.建立完善反洗钱综合数据平台,着力提升可疑交易报告的处理能力,加强与论文范文身份信息系统、贸易进出口信息、税收征收管理信息、工商注册查询信息、民政注册查询信息系统的信息共享,全面提高反洗钱情报信息的完整性、准确性和有效性,为识别、分辨可疑交易线索提供多渠道的信息资源,同时降低在报送跨行可疑交易时获取交易对手信息的难度.探索建立用于保存客户身份信息、黑名单等资料的反洗钱数据库,及时更新与补充新的洗钱交易特征、黑名单客户、高风险客户、洗钱特殊地区等信息,真正做到了解客户,为反洗钱提供真实、完整、有效的非现场监管信息资料.

（责任编辑：高国鹏）（校对：GP）

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金融机构大额可疑交易引用文献: