《广发银行产权结构和绩效》
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摘 要：本文以广发银行的为研究对象,通过对广发银行目前的产权结构与经营绩效进行分析,并与产权结构与经营绩效的相关理论进行理论结合,通过实证分析广发银行的产权结构对经营绩效的影响,以期为广发银行提高经营绩效提供理论参考,更好的发挥广发银行在促进经济发展中的重要支撑作用.最后提出提升广发银行业绩效的相关政策建议.
关键词：广发银行;产权结构;经营绩效
前言：
在现代市场经济体制中,银行业作为经营货币的特殊行业在社会资源的配置过程中起着重要的金融作用.银行业是现代市场经济运行机制的核心,具有极强的外部性.保证银行业安全、稳健、高效地运行,是经济持续、快速、健康发展的基本条件.因此,对于银行业的改革也就成为目前我国经济体制改革的重要组成部分,其每一阶段都受到了政府、金融监管部门、商业银行、企业界和公众的广泛关注.而金融作為现代经济的核心,金融业的健康发展是经济可持续发展的重要保障.近年来,很多学者通过结构——行为——绩效,发现除了市场结构以外,银行的产权结构也是影响银行绩效的一个重要因素.
一 广发银行产权结构与经营绩效现状
(一)产权结构现状
在产权结构中,股权集中度处于相对控股甚至绝对控股地位,拥有股权高度集中、高度分散以及适度集中三种类型.当一家公司有一个持股比例达 50%以上,拥有绝对控制权的股东时,一般认为该公司股权是高度集中的;与之相对应的股权高度分散的公司则没有大股东,单个股东持股比例都在 10%以下,所有权与经营权也基本完全分离;股权适度集中型则介于以上两种类型之间,其主要特征是公司内部较大的相对控股股东与其他大股东并存、相互牵制,他们各自所持的股份占比在 10%～50%之间.综合来看,我国商业银行股权集中度差异较大,国有商业银行股权集中度较高,相对而言其他股份制商业银行除了中信银行、交通银行外,股权结构较为分散.
通过近年来的股权改制,我国商业银行的股权结构有所改变,四大国有银行改变了之前国有股权“一股独大”的现状,股权结构逐步多元化、分散化,但仍存在国有股份持股比例过高、股权高度集中的现象;相对国有商业银行而言,除了个别股份制银行属于地方政府控股外,股份制商业银行的股权结构还是比较合理的.
(二)经营绩效现状
广发银行的主要经营对象是货币,主要业务是存款与贷款,经营通过吸收公众存款并向有资金需求的公众或企业发放贷款为主要业务,赚取利息差价.与其他工商企业一样,都是以追求企业利润最大化为经营目标的.银行盈利能力的强弱决定了银行是否具有竞争力,能否持续经营.因此,银行的盈利能力一直以来都是衡量银行经营绩效的核心部分.
截至2018年末,广发银行总资产23,608.50亿元,较年初增加2879.35亿元,增长13.89%.本外币贷款余额13385.26亿元,较年初增长21.51%,本外币存款余额13204.32亿元,较年初增长22.28%.实现营业收入593.20亿元,同比增长17.39%;计提资产减值准备247.83亿元,同比增长40.36%;实现拨备前利润367.24亿元,同比增长25.94%;实现净利润107亿元,同比增长4.85%.这显示出了广发银行在近几年通过不断创新迸发出的经营活力,反映了广发银行在近几年的盈利能力上升的现状.
二 广发银行经营绩效的回归分析
通过对广发银行2009-2016年的相关数据的多元回归分析可以看到,R2为0.962,接近于1,并且 F 统计量为 67.874,远大于 F 统计量的临界值,模型通过了 F 检验,说明回归方程拟合程度较好.D-W 统计量的值接近于2,排除存在自相关.在α等于0.05 的情况下,X1、X3对应的 t 值通过显著性检验,说明在显著性水平为0.05的水平下,不良贷款率和国家控股比例对广发银行的经营绩效有较为显著的影响;在α等于0.1的情况下,X1、X2、X3对应的t值均通过了显著性检验,说明在显著性水平为0.1的水平下,不良贷款率、非利息收入比和国家控股比例均对广发银行的经营绩效有较为显著的影响.
三 研究结论与政策建议
(一)结论
对广发银行经营现状描述以及对内外部影响因素的实证分析,本文发现内部因素对上市银行经营绩效的影响更为显著,外部因素影响具有一定的政策滞后性.从具体指标上看,广发银行保持充足的权益资本有利于提高其获利水平;过高的经营成本、较低的资金利用率以及非利息业务结构不合理已经限制其进一步发展;规模扩张超过了其完善相应经营模式的步伐;市场份额越大,越有利于形成自身在市场的势力,符合相对市场假说;国家宽松的货币政策刺激了广发银行信贷,而通货膨胀率制约了广发银行的信贷能力.鉴于以上结论,本文提出针对性建议.
(二)政策建议
1、建立现代产权制度
作为公司治理体系的基石,产权从根本上决定企业的管理决策及激励监督机制,从而决定其资源配置与经营绩效.健全的产权制度能够明确产权划分依据、降低产权交易费用、保护产权所有者相关利益,既是产权作用有效发挥的前提,也是社会主义市场经济存在和发展的必然要求,因而建立归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度尤为重要.《十三五规划》中明确提出,建立现代产权制度仍是未来发展工作中的一项重要内容.归属清晰要求产权能够被明确划分,根据“谁投资、谁拥有产权”的原则,广发银行产权归属问题己经被清晰界定.另外广发银行还应避免产权主体虚置问题,同时又要清楚自己的权力边界,避免过度千预商业银行的经营管理.此外,保护严格要求政府及相关部门应加强产权保护制度的建设,具体而言,一方面要保护不同性质产权主体的利益,另一方面也要保护小股东的利益.流转顺畅产权制度有利于降低产权交易费用,从而提升公司经营绩效.促进商业银行产权交易流畅,一方面要求商业银行自身应通过上市、简化产权交易流程等方式降低交易费用,另一方面也要求政府健全国有资产交易规则和监管制度,推动国有产权有序顺畅流通.
2.多元化产权结构,适当的降低产权集中度
产权结构多元化能够避免出现因产权结构单一导致银行治理体制僵化的问题,从而有效提升企业经营绩效.国有银行股份制改革之后,外资产权占比平均而言己经达到27%以上,极大的丰富了产权结构.在我国社会主义市场经济下,国有产权能够增强银行信用、保持银行稳定发展,论文实证结果也证明了这点.因而,对广发银行来说,应适度降低国有产权占比.
另外论文研究结果还表明,广发银行经营绩效会随着产权集中度的增加出现先増后减的趋势,即产权应当适度集中,产权集中度过高和过低都不利于商业银行经营绩效的提升.基于广发银行年报中相关数据,目前广发银行前五大股东持股比例也分别超过87%,产权集中度明显较高.因而,广发银行应当适度降低产权集中度.
3、控制存贷比,合理控制相关财务风险
一方面,广发银行应适度加大发行一定量的金融债券,并增加主动负债所占比重.同时,还应在总资产中逐步降低信贷资产的比重,适当提高本外币债券投资所占比重以及票据贴现的比重等.将资产负债率与存贷比控制在合理范围内,在控制风险的基础上最大限度的提高广发银行的绩效.
4.完善激励约束机制,实现产权有效激励
产权的重要作用之一是对人力资本的激励作用,能够促使产权所有者采取积极措施以提高对银行的投资回报率,从而实现利益最大化目标.然而,由于信息不对称,广发银行产权所有者与实际经营者之间往往存在委托问题,实际经营者可能因追求个人薪资等目的,不顾整体风险及投入作出损害股东利益的行为,从而致使银行经营绩效的下降.单纯依靠企业规章制度对经营者进行约束,一方面可能因约束力度不够而致使规章制度形同虚设,另一方面也可能因约束力度过强而导致经营者权力被过度限制,两者都不利于商业银行经营绩效的提升.在者,由于商业银行具有巨大的社会影响力,广发银行的员工持股计划不仅涉及到数以万计的银行员工,也关系到其金融行业的健康发展.笔者认为,为保证员工持股制度有效施行,从而完善银行股内部激励约束机制,相关部门应出台详细指导规划,广发银行也应积极探索,从而实现产权激励在提升经营绩效方面的作用.
5、加大产品和服务的创新程度并提升经营竞争度
首先,广发银行自身应当顺应互联网思维发展潮流,以客户为中心,及时调整发展战略.其次,运用互联网、大数据、人工智能等科技技术,创新产品与服务,以应对不同消费群体信贷需求.例如针对高校生和小微企业消费群体,广发银行可以积极创新信用评级机制,运用大數据分析技术,积极研发出小额信贷产品,从而解决高校学生和小微企业等群体资金需求问题.从负债业务方面来看,广发银行应充分发挥互联网、人工智能等技术在存款负债方面的巨大作用,搭建自己的线上平台,并创新服务渠道,从而便利客户的业务与业务咨询,提高客户满意度.最后,广发银行应积极与互联网金融企业合作,运用互联网金融企业的客户优势,不断提高自身影响力.同时,积极吸取互联网企业技术优势,完善自身网上银行、手机银行以及自助终端的技术支撑,从而为业务拓展打好基础.
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