《经济学视角下民间金融机构风控体系探究》
本文是关于经济学和民间金融相关论文范本跟金融机构相关毕业论文的格式范文.
摘 要：文章聚焦民间金融机构的风控体系构建议题,从三个方面给出了构建风控体系的建议：加强客户识别标准化体系建设、优化审批流程并落实主体责任、创新资金放贷模式以促进监管、针对资金回笼实行柔性化管理.
关键词：民间金融机构;风控体系;探究
遂宁市为了完善本市金融体系,近年来一直鼓励民间资本有序助力实体经济的发展.但是新生事物在带来利好的同时也伴随着弊端,民间小贷公司普遍面临着非常高的信贷风险,尤其是近些年来互联网经济发展势头迅猛,经济下行压力加大,许多民间金融机构跟不上变化的节奏,导致了贷款不良率持续走高,国家监管体系越来越严格的同时民间小贷公司风险控制体系未能得到很好的加强完善,不少民间金融机构处于半停业状态.在此背景下,本文将在经济学视角下以遂宁市的A公司（影子银行）为考察对象,探究构建民间金融机构风控体系的路径.
一 A公司的经营现状及存在的问题
(一)A公司的经营现状
1、借贷项目客户识别现状
A公司主要提供小额、短期贷款服务（项目贷款额度<30万,项目贷款期限<3年）,贷款对象主要为与遂宁矿业行业相配套的位于第三产业中的小微企业,如货运企业、地质勘探服务咨询企业、工业旅游服务型企业等.A公司在对客户进行识别时采取主动问询和接收申请这两种方式,所主动问询的客户一般在遂宁市拥有一定的知名度,并拥有相对较长的开业历史,如货运企业.通过接收客户申请并根据形式要件去识别客户属于主流,在申请的客户中零售、餐饮等非公司制组织的占比较大.
2、借贷项目审批流程现状
A公司的借贷项目审批流程随着自身的经营发展也在不断地完善和优化,从笔者的调研中可知,其借贷项目审批流程主要包括：接收借款人的申请——对申请所提交的形式要件进行审核——派专人前往借款人所在企业进行实地考察——与借款人签订借贷合同.由于A公司在经营中较为关注放贷资金的流动性,所以在审核借款申请时对借款时间不超过2年的项目的批复速度较快.根据笔者的统计分析,A公司审批项目（已审核通过的项目）的平均时间为10个工作日.
3、借贷项目资金监管现状
A公司与借款方签订合约之后,A公司便將贷款资金按要约划拨至借款方的指定账户,接下来A公司会根据资金管理办法,定期对借款方的经营状况进行问询或实地考察.在与A公司的管理层进行接触时笔者感知到,在对借款方的资金使用监管中存在着显著的民间信用成分,即以私人交情所构筑的相互信任机制、以借款放的品牌知名度所建立起的相互信任机制.这里也需强调,A公司业务人员的数量较少（据笔者观察为6名左右）,这也在一定程度上牵制了对项目资金的监管工作.
4、借贷项目资金回笼现状
借贷项目的资金回笼现状主要受这样几个因素的影响：借款客户的努力程度、市场需求环境、三角债.正如在上文中所指出的那样,市场需求环境是目前主要的影响因素.特别是在2020年年度所爆发的“疫情”,对遂宁市货运企业的冲击较大,目前已有两家货运企业向A公司提出“延期还本付息”或“先付息后付本”的申请.
(二)A公司存在的问题
1、客户识别环节所存在的问题
A公司采取两种方式来识别客户,在主动问询时所存在的问题便是,A公司已经将所问询的客户纳入优质客户范畴,这就极易使其陷入逆向选择的困境之中.这类客户在遂宁市固然有较高的知名度,但也存在着由转型升级所带来的挑战,如资产专用性程度较高而制约了自身的战略转型时效,从而这将使A公司的放贷资金长期处于客户的等P等阶段,而降低资金的流动性.以接收融资申请来识别客户存在着信息不对称现象的干扰,而且大量存在的零售和餐饮工商业融资主体,势必会在遂宁市有限的市场份额内形成过度竞争,而增大放贷资金的还本付息风险.
2、资金审批环节所存在的问题
不可否认寻求民间金融机构的融资服务,其交易成本远低于金融机构.然而,在低交易成本的背后却隐含着资金错配风险.尽管A公司的审批流程涵盖了各个关键节点,但审核的质量却值得怀疑.特别是在“对申请所提交的形式要件进行审核——派专人前往借款人所在企业进行实地考察”的环节中,客户所提交形式要件的真实有效性问题、实地考察中的关键私人信息隐藏问题等,都将直接影响资金审批的合规程度.一旦出现放贷风险,A公司却单纯向业务人员追责.
3、资金监管环节所存在的问题
A公司所放贷的资金是否依照合约配置在了应该配置的地方,关于这一点仍是个问题.特别对于那些主动问询的客户,由于这类客户的转型升级压力较大,而小额短期借款并无法有效解决专用性资产的购置问题,所以该类客户倾向于将所借资金用于支付拖欠已久的员工工资.然而,基于私人信任和有限的人力资源存量,A公司无法对上述资金错配现象给予及时纠偏.
4、资金回笼环节所存在的问题
目前,A公司能够正常实现还本付息的项目占比为73%,其中未能实现的项目则主要受到经营不善、市场因素、三角债因素、超经济因素等影响.毫无疑问,A公司在客户识别中所存在的问题对后续问题的产生制造了系统性风险,但就资金回笼问题所基于的非主观性因素而言,则应以风险共担的姿态去面对.
二 A公司的风险防范对策
(一)加强客户识别标准化体系建设
1、加强优质客户的识别标准化体系建设
对优质客户的识别标准化体系建设应把握这样几个要件：（1）客户的资本有机构成.由C/V所体现的资本有机构成将影响A公司放贷资金的流动性,所以A公司应对优质客户的资本有机构成建立量化指标.（2）客户转型升级的阶段.客户若是处于转型升级的初期,那么其将面临着去除过剩产能和优化产能的任务,这将抑制A公司放贷资金的流动性,所以应将处于经营常态化的客户纳入考虑范畴.（3）客户在遂宁市的社会声誉度.A公司可以通过线上查询、线下寻访的方式来获得.
2.加强普通客户的识别标准化体系建设
普通客户的数量占比为72%左右,对于普通客户（主要为零售、餐饮个体工商户）的识别标准化体系建设需把握这样几个要件：（1）客户所在区域的同业分布状态.考察客户所在区域的同业分布可以定性分析他未来的经营状况,从而补充单纯审核形式要件所带来的不足.（2）客户融资需求特征.对于普通客户的小额短期借款需求,应控制在“额度<10万,借款时间<12个月”.
(二)优化审批流程并落实主体责任
1、引入担保条款增大客户融资交易成本
本文建议,A公司可以借助物流金融服务,即选择遂宁市物流企业负责封存保管普通客户的流动资产,并制订与普通客户的还本付息计划（可以模仿房贷中的“等额本息”按月支付）,若客户存在违约A公司则有权处置客户的流动资产.
2、建立项目制的管理模式固化主体责任
具体的实施办法为：（1）A公司将业务团队分为两类,分别服务于优质客户和普通客户,且服务优质客户的业务人员占比应为2/3.（2）在服务优质客户时,应将A公司总经理、业务部门负责人、财务部门负责人纳入项目团队.在服务普通客户时,则应将业务部门负责人、财务部门负责人纳入项目团队,其主要起到日常工作督导和沟通职能.
(三)创新资金放贷模式以促进监管
1、基于滚动计划法实施分阶段放款行为
本文建议：（1）A公司在与优质客户签订合约时,客户需明确借款资金的用途、使用的階段性安排和还款计划.（2）A公司根据合约采取分阶段向优质客户划拨资金,作为回报可降低客户借贷资金的利率.（3）根据客户所提供了资金使用阶段性安排,在事权与财权相匹配的原则下对客户经营现状进行全面考察,并做出是否继续划拨下一阶段资金的判断.
2、基于线上线下完善资金监督制度安排
本文建议,对于优质客户可以按月由其财务人员向A公司项目团队在线传递资金使用报告,包括电子会计凭证、资金下一阶段的使用安排计划表.普通客户因主要以个体工商户为组织特征,所以可强化线下资金监督.在线下的资金监管中,针对普通客户的资金监督则主要从订单信息、物资出库入库信息、相关会计凭证的审核方面去展开.
(四)针对资金回笼实行柔性化管理
1、根据客户违约的原因给予差异化处置
在利益共享的原则下,A公司需根据客户违约原因给予差异化处置.这里强调,若是存在市场需求因素影响、超经济风险影响（如社会公共卫生事件）,那么A公司需与客户建立利益共同体共面难关,这里所给予的差异化处置措施可为：第一选择为先还本后付息、第二选择先付息后付本、第三选择为适当延期还本付息.
2、加强同业信息共享建立声誉约束机制
对于主观故意违约的客户而言,则需要采取制度约束和声誉约束来给予应对.本文建议,遂宁市的民间金融机构应加强信息共享建设,所共享的信息应主要为风险客户预警信息,这样就能在客户识别阶段将这类客户排除.再者,对于客户而言面对违约后所造成的声誉损失,也必然会在机会成本的衡量下选择主动履约.
三 结语
本文选取A公司作为典型案例研究,在理论与实践相结合的方式下,有利于同类公司完善其自身的风险防控体系,使其继续为当地的中小微企业,个体工商户提供融资来源,继续为当地经济发展提供支撑.
参考文献：
[1]张卫萍.浅谈小额贷款公司的内部控制管理[J].时代金融,2016（35）：287+300.
[2]胡丽霞,池峰.小额贷款公司困境及综合监管建议[J].财政监督,2016（17）：65-68.
[3]杨宇焰.小额贷款公司可持续发展：客户定位、信贷技术、社区关系与业务拓展模式——基于小贷行业10年实践的思考[J].西南金融,2016（9）：62-65.
作者简介：赵奕凌（1977—）,男,四川成都人,讲师,硕士研究生,主要从事马克思主义经济学基本原理、产业组织理论研究.
汇总:本文是一篇关于经济学和民间金融相关专业的经典范文,可作为金融机构方面的大学硕士与本科毕业论文写作参考和经济学和民间金融论文开题报告和职称论文论文写作参考文献.
经济学和民间金融引用文献:
[1] 金融机构毕业论文的格式范文 关于经济学和民间金融毕业论文格式模板范文3000字
[2] 金融经济学论文题目 金融经济论文标题怎么定
[3] 民间金融方面论文选题 民间金融专业论文题目怎样拟
